Coperture Tradizionali

In questo caso ci rivolgiamo a piccole e medie imprese, società, ditte individuali e agli artigiani e i settori produttivi coperti sono tutti: dal commercio all’artigianato fino alle aziende agricole. Ovviamente ogni settore ha un esposizione diversa ai rischi legati alla produzione e, più in generale, all’ambiente lavorativo

Nelle coperture tradizionali troviamo solitamente le voci:

• Incendio
• Furto, Rapina
• Responsabilità Civile Verso Terzi e Operai
• Fenomeno Elettrico
• Eventi Sociopolitici e atti dolosi
• Eventi Atmosferici, Terremoti e Alluvioni
• Danni da Interruzione di Esercizio

Queste garanzie, ormai conosciute e acquistate dalla grande maggioranza degli imprenditori per tutelare la propria azienda, vanno analizzate nel dettaglio: avere delle coperture adeguate in termini di massimali e conoscere nel dettaglio quali scoperti e franchigie sono presenti è essenziale per sapere in anticipo quali indennizzi verrano liquidati in caso di sinistro.

Welfare

Le polizze assicurative, come ad esempio alcune coperture sanitarie, possono essere sottoscritte dall’azienda assicurando amministratori e/o dipendenti generando quindi un “benefit” nei loro confronti.

Se sottoscritte correttamente queste polizze offrono un vantaggio fiscale interessante per l’azienda che si trova a “regalare” una prestazione ai suoi collaboratori con un costo nettamente minore rispetto ad esempio ad un aumento di stipendio.

Vediamo più nel dettaglio:

Dal punto di vista dell’azienda:

Art. 51 Determinazione del reddito di lavoro dipendente

Il reddito di lavoro dipendente è costituito da tutte le somme e i valori in genere, a qualunque titolo percepiti nel periodo d’imposta, anche sotto forma di erogazioni liberali, in relazione al rapporto di lavoro.

Questo significa che qualsiasi somma erogata sotto qualsiasi forma è soggetta ad imposta e subisce la tassazione normale arrivando ad incidere in maniera importante sul costo effettivamente sostenuto dall’Azienda

Ipotesi Aumento Retributivo ( € 1.000) + Contributi INPS/INAIL = Costo per l’Azienda ( € 1.420)

Se l’azienda destina la medesima somma ad un piano sanitario, la tassazione aggiuntiva viene ridotta al 10%

Copertura Sanitaria ( € 1.000) + Contributo solidarietà ( 10%) = Costo per L’azienda ( € 1.100)

Dal punto di vista del dipendente:

Art. 51 Determinazione del reddito di lavoro dipendente

Il reddito di lavoro dipendente è costituito da tutte le somme e i valori in genere, a qualunque titolo percepiti nel periodo d’imposta, anche sotto forma di erogazioni liberali, in relazione al rapporto di lavoro.

Ipotesi Aumento Retributivo ( € 1.000) – Contributi INPS/INAIL e Tasse  = Netto in busta  ( € 560)

Comma 2. Non concorrono a formare il reddito

[…] i contributi di assistenza sanitaria versati dal datore di lavoro o dal lavoratore ad enti o casse aventi esclusivamente fine assistenziale […], per un importo non superiore complessivamente ad € 3.615,20.

L’azienda può quindi destinare fino a € 3.615,20 a dipendente senza che questo vada ad incidere sul reddito del lavoratore.

Copertura Sanitaria ( € 1.000) = Importo per la Copertura ( € 1.000)

E’ evidente quindi che il welfare anche nel mondo assicurativo trova vantaggi fiscali sia per l’azienda che per il dipendente, dando valore aggiunto all’azienda agli occhi di terzi.

Key-Man

Gli andamenti e i risultati delle Aziende, sia di grandi sia di piccole dimensioni, sono sempre più legati alle capacità del suo management e in particolare a quelle degli “Uomini Chiave” (Key Man).

Per questo motivo è importante per le Aziende tutelare le figure “chiave” in modo che la loro eventuale perdita non comporti conseguenti difficoltà economiche.

Questo prodotto assicurativo vede come Contraente e Beneficiario l’Azienda che in tal modo si tutela da un possibile danno al proprio “patrimonio”.

L’esigenza che il presente contratto intende soddisfare è la costituzione di un capitale, a disposizione della persona giuridica Contraente e Beneficiaria della prestazione, in qualsiasi momento venga a mancare la figura professionale assicurata che per competenza e capacità ricopre un ruolo di rilievo nell’Aziende Contraente. Tale prestazione viene garantita senza limiti temporali.

Uno dei vantaggi che spingono molte aziende a valutare questo tipo di soluzioni, al di là dell’importanza strategica del contratto stesso è la possibilità di dedurre interamente i premi relativi  questa polizza.

D&O

Si tratta di una polizza che tutela il patrimonio personale dei manager, amministratori e sindaci impiegati all’interno di una società: non a caso, la sigla D&O si riferisce a “Directors & Officers”, ossia figure centrali nell’ambito del management societario. Ma cos’è, in effetti, l’assicurazione D&O e per quali motivi viene stipulata? In Italia, questa polizza è conosciuta nella prassi come “Responsabilità Civile degli organi di Gestione e Controllo della Società”: si può pertanto anticipare che il prodotto è ascrivibile nell’ambito della categoria delle assicurazioni sulla RC professionale. Infatti, questa assicurazione serve a tutelare il patrimonio personale dei directors & officers (ossia, amministratori e sindaci di una società) dalle richieste di risarcimento avanzate dagli altri organi sociali o da terzi per i danni causati durante la gestione.

Tra i sinistri più ricorrenti (sia nell’ambito di quelli denunciati alle compagnie assicurative in un contesto di polizza D&O, sia quelli che si evincono dalle domande giudiziarie), vi sono: – errori nel procedimento di liquidazione; – risarcimenti danni in occasione di fallimento o altre procedure concorsuali; – cattiva gestione economica/strategia della società; – omesso, ritardato o insufficiente controllo da parte del collegio sindacale; – reati commessi ai danni della società (si pensi a quelli concernenti il bilancio o quelli tributari); – violazione delle norme sulla sicurezza dei lavoratori; – reati in materia ambientale; – violazione delle norme in materia di privacy; – controversie di carattere amministrativo e fiscale.

Cyber Risk

In risposta alla crescente attenzione da parte delle aziende verso il tema della sicurezza informatica, sta crescendo anche l’offerta del mercato assicurativo. Infatti, il mercato delle assicurazioni cyber offre diverse opzioni di copertura riguardanti la perdita o la diffusione di dati sensibili. Non solo, è possibile tutelarsi anche dai danni derivanti da una compromissione del sistema informativo o da un’interruzione del servizio.

A livello concreto, con una polizza di cyber insurance si può, per esempio, coprire il mancato guadagno dovuto all’interruzione di un’attività, le eventuali spese di consulenza nella gestione della crisi, le spese legali, i danni causati da un’estorsione e i danni causati a terzi a seguito di una perdita di dati. 

Quello che possiamo offrire di base è un pacchetto di garanzie composto da:

• Risarcimento verso terzi per responsabilità derivanti da violazioni della normativa in materia di protezione dei dati personali o violazioni dei sistemi di sicurezza della rete 
• Indennizzo dei costi di notifica, investigazione, controllo delle posizioni di credito, recupero e ripristino dei dati, e spese legali
• Servizio di assistenza per una gestione tempestiva e specialistica dell’emergenza, attivo dal lunedì al sabato e in lingua italiana.

Al quale si possono aggiungere fino a 4 opzioni di copertura:     

• Danni da interruzione dell’attività: per ogni giorno di inattività totale o parziale, è corrisposta una diaria  
• Danno reputazionale: copre costi e spese sostenuti per la tutela dell’immagine e della reputazione  a seguito di  pubblicazione di contenuti denigratori o diffamatori nonché il risarcimento verso i terzi per diffamazione o danno reputazionale
• Cyber crime: indennizza gli importi illegalmente sottratti da terzi tramite accesso ai conti bancari o alterazione dei dati nel sistema informatico dell’assicurato 
• PCI (Payment Card Industry) DSS (Data Security Standard): copre costi e spese sostenuti per il ripristino della procedura (indagini, nuova certificazione ed emissione delle nuove carte).

Responsabilità Civile Prodotti

La copertura Responsabilità civile prodotti consente alle imprese di proteggersi da richieste di risarcimento per i danneggiamenti a cose di terzi o lesioni personali a terzi, conseguenti a difetto dei prodotti fabbricati (non coperte dalla RC verso Terzi). La polizza RC prodotti difettosi copre:

• Danni per morte
• Lesioni personali a terzi
• Danni a cose e materiali di terzi
• Distruzione o deterioramento di cose diverse dal prodotto difettoso
• Danni derivanti da interruzione o sospensione di attività
• Ritiro e sequestro di prodotti (Recall)
• Spese di sostituzione dei prodotti (Rimpiazzo).

A salvaguardia dell’azienda nella copertura assicurativa di queste polizze sono previste ulteriori garanzie per danni:

• Da contaminazione dolosa e/o accidentale (Tampering) del prodotto
• Da smaltimento dei prodotti
• Danni indiretti quali perdite volumi di affari e maggiori costi
• Danni all’immagine aziendale, copertura di spese legali.

La polizza Garanzia sul Prodotto prevede l’indennizzo dei costi di rimozione, recupero, riparazione, modifica, trattamento e sostituzione di qualsiasi prodotto. Inoltre, copre i costi e le spese sostenute dai richiedenti il risarcimento e derivanti da perdite finanziarie subite da clienti o terzi come conseguenza di qualsiasi prodotto che non è in grado di svolgere la funzione per il quale è stato fabbricato. Infine sono incluse tutte le spese sostenute per il richiamo del prodotto il cui uso/consumo potrebbe far insorgere responsabilità giuridica.

Tutela Legale 

L’assicurazione di tutela legale è la risposta cui ricorrono sempre più le aziende, specie le medio piccole, quando non possono appoggiarsi in modo indipendente a studi legali o costituire, al loro interno, in modo strutturato uno staff legale autonomo. L’assicurazione di tutela legale permette ad un imprenditore di rivolgersi ad una compagnia di assicurazione e demandare ad essa ogni rischio sotteso alle implicazioni legali delle proprie decisioni manageriali.

A fronte del pagamento di un premio, il cui costo può essere agilmente ammortizzato e ripartito, l’impresa assicurata si avvale della competenza di una compagnia specializzata nella tutela legale che dispone di un network di avvocati selezionati per materia e presenti in modo capillare non solo nel territorio italiano, ma anche all’estero.

Una compagnia di assicurazione specializzata nella tutela legale, stimando e valutando il rischio, riesce a fornire ad imprenditori, dirigenti di azienda, professionisti e commercianti una copertura assicurativa completa a tutto tondo, in particolare offrendo assistenza:

• per contestazioni ed incriminazioni di natura penale connesse all’attività svolta, che possono gravare sul legale rappresentante, sul dirigente, sugli amministratori;
• in caso di vertenze contrattuali con clienti e fornitori, specie per quanto concerne il recupero dei crediti;
• attraverso azioni stragiudiziali nei confronti del debitore che permettano all’assicurato di rientrare in possesso del capitale nel minor tempo possibile;
• per una consulenza legale specialistica attraverso una rete di avvocati convenzionati con la compagnia di assicurazione distribuiti capillarmente in tutto il territorio nazionale e non solo;
• per ottenere il risarcimento dei danni subiti;
• in caso di danni cagionati a terzi, integrando eventuali polizze di responsabilità professionale;
• per accertamenti tecnici e perizie, che possano fornire un contributo determinante per vincere la causa;

Una polizza di tutela legale aziendale permette di tenere indenne l’imprenditore assicurato dai rischi di un’eventuale soccombenza giudiziale poiché la compagnia di assicurazione si fa carico di tutte le spese del processo e di giustizia ivi compreso il rimborso delle spese legali sostenute dalla controparte (oltre a quelle degli avvocati della ditta assicurata).

Rischi Ambientali

Molte attività, non solo industrie chimiche e petrolifere, possono causare involontariamente un danno ambientale al territorio, alle cose e alle persone. Inoltre, gli enti preposti al controllo e accertamento delle responsabilità ambientali praticano da diversi in anni il principio “chi inquina paga”. Per questo è importante per un’impresa mettere in pratica le misure preventive adeguate per la salvaguardia dell’ambiente e tutelarsi dalle conseguenze economiche di un eventuale incidente inquinante, mettendo al sicuro il patrimonio aziendale.

Solitamente sono 4 le aree di intervento che si possono coprire con una polizza dedicata:

1. Insediamenti: tutela dai fenomeni inquinanti su attività produttive, depositi, stoccaggi e stabilimenti
2. Attività presso terzi: per attività presso cantieri e aziende terze, che operano in bonifiche e manutenzioni
3. Operazioni di carico e scarico: per attività con mezzi meccanici presso aziende terze di carico e scarico di materiale inquinante
4. Trasporto Terzi: la copertura rivolta a chi affida ad aziende terze il trasporto delle proprie merci pericolose